目錄
第一部分：西江月文藝雜志社概況
一、單位職責(zé)
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置
三、編制現(xiàn)狀、人員構(gòu)成
第二部分：西江月文藝雜志社2021年度單位決算報(bào)表
表一：收入支出決算總表
表二：收入決算表
表三：支出決算表
表四：財(cái)政撥款收入支出決算總表
表五：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
表六：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
表七：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
表八：政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
表九：國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
第三部分：西江月文藝雜志社2021年度單位決算情況說明
一、2021年度收入支出決算總體情況
二、2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況
三、2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明
四、2021年度政府性基金支出決算情況
五、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出情況
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
七、其他重要事項(xiàng)情況說明
第四部分名詞解釋
第一部分：西江月文藝雜志社概況
一、單位職責(zé)
出版文藝雜志，促進(jìn)文藝發(fā)展?！段鹘隆冯s志出版發(fā)行。
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置
西江月文藝雜志社屬于差額事業(yè)單位，內(nèi)設(shè)一個(gè)職能科室，編輯部。
三、編制現(xiàn)狀、人員構(gòu)成
西江月文藝雜志社人員編制總數(shù)10名，其中：差額編制10名。其中，在職在編人員3人，包括行政在職在編人員2人，后勤人員1人。退休人員6人。
第二部分：西江月文藝雜志社2021年度單位決算報(bào)表
(此部分另附表格，掛報(bào)告尾部)
第三部分：西江月文藝雜志社2021年度單位決算情況說明
一、2021年度收入支出決算總體情況
（一）本單位2021年度總收入38.01萬元，其中本年收入38.01萬元,與2020年度決算數(shù)一致。收入具體情況如下：
1.一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入38.01萬元，為市本級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。與2020年度決算數(shù)一致。
（二）本單位2021年度總支出38.01萬元，其中本年支出38.01萬元,與2020年度決算數(shù)一致。支出具體情況如下：
1.文化旅游體育與傳媒支出（類）38.01萬元：主要用于基本支出人員的工資福利支出、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出及印刷等日常運(yùn)轉(zhuǎn)支出。與2020年度決算數(shù)一致。
二、2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況
西江月文藝雜志社2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出38.01萬元，與2020年度決算數(shù)一致。其中：基本支出32.01萬元，項(xiàng)目支出6萬元。
西江月文藝雜志社2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出年初預(yù)算為31.76萬元，支出決算為38.01萬元，完成年初預(yù)算的119.6%。
（一）文化旅游與體育傳媒支出年初預(yù)算為31.76萬元，支出決算為38.01萬元，完成年初預(yù)算的119.6%。較年初預(yù)算增加的主要原因是人員工資基數(shù)增加，各項(xiàng)人員經(jīng)費(fèi)增加。主要用于人員工資支出、《西江月》雜志社稿酬支出及印刷支出等。
1.出版發(fā)行38.01萬元，主要用于人員工資支出、《西江月》雜志稿費(fèi)支出及印刷支出等。較年初預(yù)算數(shù)增加6.25萬元，主要是人員工資基數(shù)增加，各項(xiàng)人員經(jīng)費(fèi)增加。
三、2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明
2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出32.01萬元，與上年一致。
其中：人員經(jīng)費(fèi)29.45萬元，主要包括：基本工資、績效工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)、對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助等；公用經(jīng)費(fèi)2.56萬元，主要包括：辦公費(fèi)、印刷費(fèi)等。
支出具體情況如下：
（一）工資福利支出21.07萬元，完成年初預(yù)算的81.7%。主要原因是將工資福利支出中退休人員開支部分金額列入到了對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助科目。
（二）商品和服務(wù)支出2.55萬元，完成年初預(yù)算的100%。
（三）對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助8.38萬元，完成年初預(yù)算的100%。
四、2021年度政府性基金支出決算情況
本單位無政府性基金收入，也沒有政府性基金支出，與去年相比無增減變化，與預(yù)算相比無增減變化。
五、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出情況說明
本單位無國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收入，也沒有國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出，與去年相比無增減變化，與預(yù)算相比無增減變化。
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算中，因公出國（境）費(fèi)支出決算0萬元；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)支出決算0萬元；公務(wù)接待費(fèi)支出決算0萬元。
2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算總額為0萬元，與預(yù)算同比無增減變化，與去年相比無增減變化。其中，因公出國支出決算與預(yù)算同比無增減變化，與去年相比無增減變化。公務(wù)用車購置支出決算與預(yù)算同比無增減變化，與去年相比無增減變化。公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)決算支出與預(yù)算同比無增減變化，與去年相比無增減變化。公務(wù)接待費(fèi)支出決算與預(yù)算相同無增減變化，與去年相比無增減變化。具體情況如下：
（一）因公出國（境）費(fèi)支出0萬元。全年使用財(cái)政撥款安排0個(gè)（局、辦）機(jī)關(guān)、0個(gè)所屬單位出國團(tuán)組0個(gè)，參加其他單位組織的出國團(tuán)組0個(gè)，全年因公出國（境）團(tuán)組共計(jì)0個(gè)，累計(jì)0人次。
（二）公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)支出0萬元。其中：
公務(wù)用車購置支出0萬元，購置了0輛公務(wù)用車。
公務(wù)用車運(yùn)行支出0萬元。2021年，所屬單位開支財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛，全年運(yùn)行費(fèi)支出0萬元。
（三）公務(wù)接待費(fèi)支出0萬元,國內(nèi)公務(wù)接待批次0次，人次0次，國（境）外公務(wù)接待批次0次，人次0次。其中：
外事接待批次0次，人次0次。
六、其他重要事項(xiàng)情況說明
（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說明。
本單位無機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出，與去年相比無增減變化，與預(yù)算相比無增減變化。
（二）政府采購支出情況說明。
2021年本單位無政府采購支出，與去年相比無增減變化，與預(yù)算相比無增減變化。
（三）國有資產(chǎn)占用情況說明。
截至2021年12月31日，本單位共有車輛0輛，其中，副部（?。┘?jí)領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、主要領(lǐng)導(dǎo)用車0輛、機(jī)要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、離退休干部用車0輛、其他用車0輛。單位價(jià)值50萬元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套）；單位價(jià)值100萬元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。
（四）關(guān)于2021年度預(yù)算績效情況的說明。
1.績效管理工作開展情況。
根據(jù)預(yù)算績效管理要求，我單位組織對(duì)2021年度一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出全面開展績效自評(píng)。其中：單位其他運(yùn)轉(zhuǎn)類項(xiàng)目1個(gè),特定目標(biāo)類項(xiàng)目0個(gè)，共涉及資金6萬元占一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出總額的15.8%。
2.單位決算中項(xiàng)目績效自評(píng)結(jié)果及單位整體支出績效自評(píng)結(jié)果。
我單位今年在單位決算中反映印刷費(fèi)支出1個(gè)項(xiàng)目績效自評(píng)結(jié)果。
項(xiàng)目績效自評(píng)綜述：根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)，專項(xiàng)公用經(jīng)費(fèi)-印刷支出項(xiàng)目自評(píng)得分為98分。發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因：無。下一步改進(jìn)措施：無。
2021年度預(yù)算項(xiàng)目績效自評(píng)表
第四部分名詞解釋
一、財(cái)政撥款收入：指市財(cái)政部門當(dāng)年撥付的資金。
二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)所取得的收入。
三、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)取得的收入。
四、其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”等以外的收入。
五、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。
六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
七、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項(xiàng)目結(jié)余資金。
八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
九、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
十、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
十一、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)發(fā)生的支出。
十二、“三公”經(jīng)費(fèi)：納入市財(cái)政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指市本級(jí)各部門用財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
十三、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
