廣西日報(bào)記者 周紅梅 為促進(jìn)金融服務(wù)脫貧攻堅(jiān)，規(guī)范我區(qū)扶貧小額信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金的使用和管理，去年12月，自治區(qū)財(cái)政廳牽頭起草了《廣西壯族自治區(qū)扶貧小額信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金管理辦法（修訂）》。近日，自治區(qū)財(cái)政廳相關(guān)負(fù)責(zé)人對這一文件進(jìn)行了解讀。 問：請談一談文件出臺的背景和目的。 答：廣西扶貧小額信貸進(jìn)入集中還款期，對風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金的啟用已提上日程。2019年我區(qū)到期的扶貧小額信貸余額168.93億元，占貸款余額總量的82.75%，部分扶貧小額信貸出現(xiàn)逾期，亟待明確風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金的補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)和啟用程序。與此同時(shí)，部分市縣扶貧小額信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償制度不健全，需要自治區(qū)層面制定政策予以指導(dǎo)。本次修訂的目的，是為了鼓勵、督促相關(guān)部門和放貸銀行依法依規(guī)、扎扎實(shí)實(shí)做好扶貧小額信貸的回收工作，盡最大可能減少國有資產(chǎn)損失。 問：風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金補(bǔ)償范圍是什么？它與擔(dān)保金有何區(qū)別？ 答：風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金補(bǔ)償范圍是在放貸銀行經(jīng)盡職管理、依法清收和確定損失后所產(chǎn)生的扶貧小額信貸（戶貸企用類扶貧小額信貸除外）貸款本息損失中，按規(guī)定比例應(yīng)予補(bǔ)償?shù)牟糠帧?/p> 中央各部委出臺的相關(guān)文件多次強(qiáng)調(diào)，不得將風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金混同為擔(dān)保金使用。風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金來源于財(cái)政性資金，是政府為了鼓勵相關(guān)主體向政策鼓勵發(fā)展的領(lǐng)域投入資源、從事經(jīng)營活動、完成特定任務(wù)而給予的一種補(bǔ)償資金，而擔(dān)保金則是在債務(wù)人不按約履行還款責(zé)任時(shí)需承擔(dān)償還義務(wù)的資金。兩者的性質(zhì)和會計(jì)處理方式均有本質(zhì)不同。風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金不能混同于擔(dān)保金、不能直接代償貧困戶的逾期貸款。因此，在本辦法的相關(guān)條款中，明確風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金只是對放貸銀行的合理損失進(jìn)行補(bǔ)償，并確認(rèn)為銀行的收入。 問：風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金的補(bǔ)償比例如何確定？ 答：通過對我區(qū)具體情況進(jìn)行分析，為達(dá)到既合理分擔(dān)信貸損失、確保不出現(xiàn)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，又壓實(shí)放貸銀行清收責(zé)任、盡量提高貸款回收率的政策目的，綜合考慮各方意見以及我區(qū)扶貧小額信貸風(fēng)險(xiǎn)情況，本辦法將風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償比例由原來的50%調(diào)整到70%，并保留風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金不實(shí)行限額管理的規(guī)定。 問：風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金是對扶貧小額信貸的合理損失進(jìn)行補(bǔ)償，如何理解這個(gè)“合理損失”？ 答：本辦法所稱合理損失是指符合扶貧小額信貸經(jīng)營活動常規(guī)情形，剔除了異常因素所致?lián)p失之后的貸款損失。政府建立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，其本意是對金融機(jī)構(gòu)因放寬授信條件而多承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行補(bǔ)償。但是，部分放貸銀行在放寬授信條件的同時(shí)，也放松了貸后管理的力度，導(dǎo)致扶貧小額信貸風(fēng)險(xiǎn)步步累加，直至出現(xiàn)不良。因此，對扶貧小額信貸所形成的損失，在考慮進(jìn)政府力推所帶來的準(zhǔn)入風(fēng)險(xiǎn)之外，還要考慮放貸銀行貸后管理松懈、清收不力的影響和個(gè)別搭乘扶貧小額信貸便車違規(guī)發(fā)放的情形。這部分扶貧小額信貸損失即為不合理損失，由縣里根據(jù)產(chǎn)生原因和責(zé)任劃分，自行協(xié)調(diào)解決。 另外，本辦法制訂了緩沖機(jī)制，采取全區(qū)各縣扶貧小額信貸損失率橫向?qū)Ρ群烷撝迪嘟Y(jié)合的方式，對扶貧小額信貸損失率超過10%且高于全區(qū)扶貧小額信貸平均損失率的縣，其新發(fā)生的扶貧小額信貸損失暫不納入風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償范圍。 問：風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金以什么作為基數(shù)來核定？在什么條件下可以正式啟用？ 答：風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金是減少放貸銀行損失的最后一道關(guān)口，以呆賬認(rèn)定金額為基礎(chǔ)來計(jì)算補(bǔ)償金額。風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金的啟用以完成呆賬認(rèn)定為前提，如果縣級清收工作開展順利，在較短時(shí)間內(nèi)收集整理出完整的證明材料，即可按照財(cái)政部印發(fā)的《金融企業(yè)呆賬核銷管理辦法》的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行呆賬認(rèn)定，并申請風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金。 戶貸戶用類扶貧小額信貸，對貧困戶確無償還能力、到期未能還款且不符合續(xù)貸或展期條件、追索90天以上仍未償還的，應(yīng)啟動風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，并按照《金融企業(yè)呆賬核銷管理辦法》關(guān)于自然人貸款相關(guān)規(guī)定認(rèn)定呆賬。戶貸企用類扶貧小額信貸，不得動用風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金。 |
